Het is algemeen bekend dat er veel mogelijkheden zijn voor vastgoed en vastgoedeigenaren om de huidige belastingvoordelen om te zetten in waardevol geld. Maar hobbytuinders kunnen de Belastingdienst ook vragen om met hun jaarlijkse belastingaangifte te betalen en zo geheel legaal veel geld te besparen. De basisvereiste die in acht moet worden genomen, is dat de deadline voor het indienen van de belastingaangifte moet worden nageleefd en dat eventuele restituties alleen kunnen worden geclaimd voor het voorgaande belastingjaar.
Hoe kunnen hobbytuiniers hun belastingaangiften optimaliseren?
Hobbytuinders kunnen de kosten voor tuinwerk als huishoudelijke diensten of ambachtelijke diensten aftrekken in hun belastingaangifte. Hierbij is 20% van de loonkosten of maximaal € 1.200,- voor tuinwerkzaamheden en € 2.000,- voor eenmalige handwerkdiensten fiscaal aftrekbaar.
Vanaf dit jaar heeft u voor het eerst tot en met 31 juli de tijd om de stukken voor 2017 in te dienen bij de Belastingdienst. Als u een belastingadviseur inschakelt, kunt u dat zelfs tot eind februari 2019 doen. Daarnaast is er vanaf 2018 geen verplichting meer om documenten aan te leveren. De documenten zoals kwitanties, facturen en bankafschriften hoeven alleen op schriftelijk verzoek van de Belastingdienst te worden bewaard en overgedragen.
Hoe tuinontwerp een “buitengewone last” wordt
De belastingvoordelen kunnen door huiseigenaren en hun huurders worden geclaimd zodra zij opdracht geven tot tuinwerkzaamheden. Het maakt niet uit of het gaat om het opnieuw inrichten van de tuin of het aanleggen van een nieuwe. Er zijn echter een paar belangrijke principes waar je nog steeds rekening mee moet houden, zodat je daadwerkelijk een terugbetaling kunt verwachten:
- De eigenaar moet zelf in het huis dat bij de tuin hoort, wonen. Dit kan ook een vakantiehuis zijn dat normaal gesproken niet het hele jaar door wordt gebruikt en het onroerend goed kan zelfs in andere Europese landen gelegen zijn, zolang het hoofdverblijf zich in Duitsland bevindt.
- De tuinwerkzaamheden waarmee rekening wordt gehouden, mogen niet gelijktijdig plaatsvinden met de bouw van een nieuw huis of een nieuwe wintertuin.
- Van de opgebouwde loonkosten per jaar mag maximaal 20 procent plus maximaal 1.200 euro van de belasting worden afgetrokken.
Bovendien definieert de wetgever belangrijke verschillen met betrekking tot de definitie van huishoudelijke diensten en ambachtelijke diensten, die ook in de belastingaangifte moeten worden uitgesplitst op basis van het type dat daadwerkelijk is betaald.
Handwerkdiensten en huishoudelijk werk: het verschil
Huishoudelijke diensten kunnen met bepaalde tussenpozen terugkeren. Een goed voorbeeld hiervan is het maaien van uw gazon, wat periodiek wordt gedaan door leden van het huishouden of commerciële helpers. Van uw jaarbelasting zou 20 procent van 20.000 euro aftrekbaar zijn, wat overeenkomt met een teruggaafbedrag van 4.000 euro per jaar. Ambachtelijke diensten van bedrijven hebben daarentegen een uniek karakter, zoals het repareren van een ketel, het aanleggen van een nieuw terras aan het huis of het aanleggen van een put voor de watervoorziening. De gefactureerde arbeidskosten, materialen en huurkosten voor bouwmachines kunnen worden geregistreerd. Het maximale bedrag per jaar is 2.000 euro. Mochten er hogere kosten ontstaan, dan kunt u werken met deelfacturen of inhoudingen over twee jaar.
Wat is nog meer belangrijk voor belastingvermindering
Houd er rekening mee dat buurthulp hier niet in aanmerking kan worden genomen, aangezien handwerk altijd moet worden uitgevoerd door een geregistreerd bedrijf. Kosten die buiten uw eigendom ontstaan, bijvoorbeeld bij het sneeuwruimen van het trottoir of het snoeien van heggen op gemeenschapsgrond, hebben geen belastingverlagend effect. Bewaar zowel de facturen EN de bijbehorende bankafschriften minimaal twee jaar. Vermijd contant betalen bij ontvangst en gebruik in plaats daarvan bankoverschrijvingen om uw klusjesmanrekeningen te betalen. Voor grotere bouwprojecten op eigen terrein of in de tuin kan een overleg met de belastingadviseur nuttig zijn.
